61
60
Έκτακτα Γεγονότα
Τα έκτακτα γεγονότα, συμπεριλαμβανόμενων φυσικών
καταστροφών, πολέμου ή τρομοκρατικών δράσεων, μη
προγραμματισμένων διακοπών της παραγωγικής λειτουργίας,
διακοπών τροφοδοσίας ή ανεπάρκειας του εξοπλισμού ή/ και των
διαδικασιών να ανταποκριθούν στις προδιαγραφές, μπορούν να
αυξήσουν το κόστος και να επηρεάσουν τα οικονομικά αποτελέσματα
του Ομίλου. Επίσης, οι ισχύοντες όροι ασφάλισης του Ομίλου
πιθανόν να μην παρέχουν προστασία ικανή να καλύψει το σύνολο
της ζημιάς που μπορεί να προκύψει από τέτοιες συγκυρίες.
Εκκρεμοδικίες
ΟΌμιλος μέσω κυρίως των θυγατρικών του εμπλέκεται ως ενάγων ή
εναγόμενος σε ένα αριθμό υποθέσεων με τρίτους. Από την οριστική
έκβαση των υποθέσεων αυτών μπορεί να προκύψουν έσοδα ή έξοδα
τα οποία μπορεί να επηρεάσουν σημαντικά τα αποτελέσματα και τη
χρηματοοικονομική θέση των θυγατρικών εταιρειών και του Ομίλου
β. Οργάνωση και διεξαγωγή διαχείρισης κινδύνου
Ο Όμιλος έχει ορίσει τον κίνδυνο ως ένα σύνολο αβέβαιων και
απρογραμμάτιστων καταστάσεων που μπορεί να επηρεάσουν
συνολικά τις δραστηριότητές του, την επιχειρηματική του δράση, την
οικονομική του απόδοση καθώς και την εκτέλεση της στρατηγικής
του και την επίτευξη των στόχων του.
Μια συγκεκριμένη προσέγγιση της διαχείρισης κινδύνων έχει
καθιερωθεί σε όλους τους τομείς δραστηριότητας, όπου ορισμένοι
κίνδυνοι έχουν αναγνωριστεί ως ακολούθως:
(i)
Αναγνώριση και εκτίμηση παραγόντων κινδύνου
(ii)
Σχεδιασμός της πολιτικής διαχείρισης κινδύνων
(iii)
Εκτέλεση και αξιολόγηση της πολιτικής κινδύνων
Ο Όμιλος έχει καθορίσει συγκεκριμένες και ολοκληρωμένες
Διαδικασίες Διαχείρισης Κινδύνων. ‘Ολα τα διευθυντικά στελέχη
εμπλέκονται στη διαδικασία αναγνώρισης και πρωταρχικής
εκτίμησης των κινδύνων ώστε να διευκολύνουν το έργο των
Συμβουλίων Διοίκησης κάθε επιχειρηματικού τομέα καθώς και του
Διοικητικού Συμβουλίου κάθε νομικού προσώπου στο σχεδιασμό και
την έγκριση συγκεκριμένων δράσεων στα πλαίσια των εγκεκριμένων
Διαδικασιών Διαχείρισης Κινδύνων.
Ο Όμιλος, τέλος, διεξάγει περιοδικούς εσωτερικούς ελέγχους για
να διασφαλίσει την κατάλληλη και αποτελεσματική εφαρμογή των
διαδικασιών αναγνώρισης και εκτίμησης κινδύνων και των πολιτικών
διαχείρισης των κινδύνων αυτών.
γ. Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου
Επιπλέον των όσων αναφέρονται σε άλλα σημεία της παρούσης και
όσων περιγράφονται ανωτέρω στις αρμοδιότητες της Ελεγκτικής
Επιτροπής, η Διεύθυνση Εσωτερικού Ελέγχου της Εταιρείας
αποτελεί ανεξάρτητη οργανωτική μονάδα η οποία αναφέρεται στο
Διοικητικό Συμβούλιο. Στις αρμοδιότητές της περιλαμβάνονται η
αξιολόγηση και βελτίωση των συστημάτων διαχείρισης κινδύνων και
εσωτερικού ελέγχου καθώς και η εξακρίβωση της συμμόρφωσης
με τις θεσμοθετημένες πολιτικές και διαδικασίες όπως αυτές
οριοθετούνται στον Εσωτερικό Κανονισμό Λειτουργίας, την ισχύουσα
νομοθεσία και τις κανονιστικές διατάξεις.
Επίσης σε διαρκή βάση αναλύονται και
εξετάζονται:
• η αποτελεσματικότητα των λογιστικών
και οικονομικών συστημάτων της
Εταιρείας, των ελεγκτικών μηχανισμών,
των συστημάτων ποιότητας, ασφάλειας-
υγιεινής και περιβάλλοντος καθώς και η
διαχείριση των επιχειρηματικών κινδύνων,
• η κατάρτιση των οικονομικών κατα-
στάσεων και άλλων σημαντικών στοιχείων
και πληροφοριών, που προορίζονται για
γνωστοποίηση,
• η αξιοπιστία των προσόντων και της
ανεξαρτησίας των ορκωτών ελεγκτών.
περιπτώσεις σύγκρουσης των ιδιωτικών
συμφερόντων των μελών του Διοικητικού
Συμβουλίου ή των διευθυντικών στελεχών
της Εταιρείας με τα συμφέροντα της
Εταιρείας,
• οι σχέσεις και οι συναλλαγές της
Εταιρείας με τις συνδεδεμένες με αυτήν
εταιρείες , καθώς και οι σχέσεις της
Εταιρείας με τις εταιρίες στο κεφάλαιο
των οποίων συμμετέχουν σε ποσοστό
τουλάχιστον 10% μέλη του Διοικητικού
Συμβουλίου της Εταιρείας ή μέτοχοί της,
με ποσοστό τουλάχιστον 10%.
• η νομιμότητα των αμοιβών και πάσης
φύσεως παροχών προς τα μέλη της
Διοικήσεως αναφορικά με τις αποφάσεις
των αρμοδίων οργάνων της Εταιρείας.
ii
Το Διοικητικό Συμβούλιο σε διαρκή
και συνεχή βάση επανεξετάζει την
εταιρική στρατηγική και τους κύριους
επιχειρηματικούς κινδύνους, ιδιαιτέρως
σε
ένα
διαρκώς
μεταβαλλόμενο
οικονομικόκαι επιχειρηματικόπεριβάλλον.
Επίσης, σε τακτά χρονικά διαστήματα
λαμβάνει τις εκθέσεις πεπραγμένων για
τους διενεργηθέντες ελέγχους από την
Ελεγκτική Επιτροπή βάσει του ετήσιου
προγράμματος
των
σκοπούμενων
ελέγχων της Διεύθυνσης Εσωτερικού
Ελέγχου της Εταιρείας. Τα ανωτέρω,
επιτρέπουν στο Διοικητικό Συμβούλιο να
διαμορφώνει ολοκληρωμένη άποψη για
την αποτελεσματικότητα των συστημάτων,
διαδικασιών και κανονισμών της εταιρείας.
iii
Οι νόμιμοι ελεγκτές δεν προσφέρουν
μη ελεγκτικές υπηρεσίες στην Εταιρεία.
(Δ) Αμοιβές μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
Σύμφωνα με το Καταστατικό της Εταιρείας, ως ισχύει, οι
όροι αποζημίωσης των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
καταβάλλονται κατόπιν εισήγησης από το Διοικητικό
Συμβούλιο προς την Ετήσια Γενική Συνέλευση και έγκρισης
αυτών από την τελευταία. Κανένα από τα υφιστάμενα μέλη του
Διοικητικού Συμβουλίου δεν ευρίσκεται σε έμμισθη σχέση με
την Εταιρεία, πλην του Διευθύνοντος Συμβούλου.
Τα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου δεν λαμβάνουν καμία
άλλου είδους αποζημίωση ή επίδομα.
Για τη χρήση 01.01.2014 - 31.12.2014 δεν χορηγήθηκαν
δικαιώματα προαίρεσης και δεν βρίσκεται κανένα πρόγραμμα
διάθεσης μετοχών σε ισχύ.
Η Εταιρεία και οι θυγατρικές της έχουν υιοθετήσει
συγκεκριμένηπολιτικήαμοιβών των μελώνΔΣηοποίααποτελεί
αναπόσπαστο μέρος της εταιρικής διακυβέρνησης του
Ομίλου, με σκοπό να ενισχύει τις αξίες και τα μακροπρόθεσμα
συμφέροντα του Ομίλου. Επιδιώκοντας τη μεγιστοποίηση της
αξίας του Ομίλου, η πολιτική αμοιβών είναι σύμφωνη με την
επιχειρησιακή στρατηγική του Ομίλου η οποία ευθυγραμμίζει
τους στόχους του οργανισμού με τους στόχους των
ενδιαφερόμενων μερών - εργαζομένων, διοίκησης, μετόχων
Η Πολιτική αμοιβών στηρίζεται στις παρακάτω αρχές:
• Μεγιστοποίηση της απόδοσης
• Ευθυγράμμιση των αμοιβών και της επιβράβευσης
με την κερδοφορία, τον κίνδυνο, την επάρκεια κεφαλαίων
• Εσωτερική διαφάνεια
Η ευθυγράμμιση της πολιτικής αμοιβών με τις στρατηγικές
κατευθύνσεις των κύριων επιχειρηματικών δραστηριοτήτων
του Ομίλου είναι μία συνεχής δέσμευση. Οι διαδικασίες για τον
προσδιορισμό των αμοιβών είναι σαφείς, καταγεγραμμένες και
εσωτερικά διαφανείς. Η πολιτική αμοιβών σχεδιάζεται από την
Διεύθυνση Ανθρώπινου Δυναμικού με την συμβολή της Γενικής
Διεύθυνσης Οικονομικών Υπηρεσιών, της Διεύθυνσης Νομικής
Υπηρεσίας και της Διεύθυνσης Εσωτερικού Ελέγχου και
υποβάλλεται στην Επιτροπή Αμοιβών η οποία αποτελείται από
μη εκτελεστικά μέλη ΔΣ, στην πλειοψηφία τους ανεξάρτητα.
Η Δομή των εν λόγω Αμοιβών δύναται να περιλαμβάνει,
εκτός από σταθερό, και μεταβλητό μέρος εξασφαλίζοντας
την σύνδεση των αμοιβών με την βραχυπρόθεσμη και
μακροπρόθεσμη επιχειρησιακή αποτελεσματικότητα.
Σε ότι αφορά τις σταθερές αμοιβές των μελών Δ.Σ.,
αυτές πρέπει να είναι ανταγωνιστικές έτσι ώστε να είναι
εφικτή η προσέλκυση και διατήρηση των ατόμων που
έχουν τις κατάλληλες ικανότητες, δεξιότητες, εμπειρίες
και συμπεριφορές που χρειάζεται η εταιρεία. Στόχος είναι
το ύψος των αμοιβών να αντιστοιχεί στο χρόνο που τα μέλη
διαθέτουν για τις συνεδριάσεις του Δ.Σ., να αντανακλά
την εκπλήρωση των καθηκόντων που τους έχουν ανατεθεί
και να κυμαίνεται στην διάμεσο της αγοράς όπως αυτό
αποτυπώνεται στις έρευνες αμοιβών.
Υψηλότερες αμοιβές προβλέπονται
για ρόλους εξειδικευμένους που έχουν
βαρύνουσα σημασία ή είναι περιπτώσεις
εξέχουσας εμπειρίας και απόδοσης.
Σε ότι αφορά τις μεταβλητές αμοιβές,
αυτές συνδέονται με τις επιδόσεις του
μέλους, της εταιρείας αλλά και του
ομίλου εν γένει. Η επίτευξη των στόχων
στα προαναφερθέντα επίπεδα – άτομο/
εταιρεία/όμιλος - είναι βασικό συστατικό
της κουλτούρας του Ομίλου. Το ύψος
των μεταβλητών αμοιβών που δίνεται
εξαρτάται από την απόδοση σε μία
σειρά ποσοτικών κριτηρίων. Τα κριτήρια
αυτά ενσωματώνουν τη μεσοπρόθεσμη
και
μακροπρόθεσμη
στρατηγική,
επιτυγχάνουν την ευθυγράμμιση των
στόχων με την εν λόγω στρατηγική
και εξασφαλίζουν συμφέροντα του
οργανισμού και των μετόχων και
σχετίζονται ενδεικτικά με τους εξής
δείκτες:
• Διατήρηση ή/και επαύξηση
του κύκλου εργασιών
• Διατήρηση ή/και επαύξηση
του περιθωρίου λειτουργικής
κερδοφορίας
• Επίτευξη θετικών λειτουργικών
ταμειακών ροών
• Επίτευξη ή/και επαύξηση καθαρής
κερδοφορίας
Οι στόχοι καθορίζονται κάθε χρόνο
ανάλογα με το επιχειρηματικό πλάνο
του Ομίλου και το ύψος των μεταβλητών
αμοιβών υπολογίζεται εφόσον έχει
ολοκληρωθεί η αξιολόγηση των στόχων
που είχαν τεθεί, λαμβανομένου υπόψη
του οικονομικού περιβάλλοντος.
Σημειώνεται ότι τα μη εκτελεστικά μέλη
του Διοικητικού Συμβουλίου του Ομίλου
λαμβάνουν μόνο σταθερές αμοιβές.
Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης
